Al expandir tu startup a México, es fundamental conocer las obligaciones fiscales que tendrás que cumplir para operar legalmente y evitar sanciones. A continuación, te presentamos los impuestos clave que toda startup con operaciones en México debe tener en cuenta.
1. Impuesto Sobre la Renta (ISR)
El ISR es un impuesto directo que grava los ingresos obtenidos por las empresas y personas. Las startups en México están obligadas a pagar este impuesto con una tasa del 30% sobre las utilidades generadas. Además, deben presentar declaraciones mensuales y anuales.
Ejemplo: Si tu startup genera MXN 1 millón en utilidades netas, deberás pagar MXN 300,000 de ISR.
2. Impuesto al Valor Agregado (IVA)
El IVA es un impuesto indirecto que se aplica a la venta de bienes, servicios, y arrendamientos. La tasa general es del 16% y se liquida en base a lo percibido. Si tu startup ofrece servicios o vende productos en México, debes cobrar el IVA a tus clientes y pagarlo al SAT, aunque puedes compensar el IVA que tú hayas pagado por insumos.
Ejemplo: Si vendes un servicio por MXN 100,000, deberás agregar el 16% de IVA (MXN 16,000) al total de la factura.
3. Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS)
Si tu startup está en sectores como alcohol, tabaco, o gasolinas, deberás pagar el IEPS, un impuesto especial que varía según el tipo de producto o servicio. Este impuesto se debe trasladar al consumidor final, de manera similar al IVA.
4. Retenciones de ISR e IVA
Si tu startup contrata servicios o profesionales independientes, estarás obligado a retener ISR e IVA en los pagos que realices a esos proveedores. Posteriormente, tendrás que entregar esas retenciones al SAT.
5. Cumplimiento y Declaraciones Fiscales
Es importante contar con una estrategia fiscal sólida para cumplir con todas las obligaciones fiscales. Las startups deben llevar una contabilidad precisa, realizar declaraciones mensuales, y cumplir con la presentación anual de impuestos para evitar multas o sanciones.
Conclusión:
Conocer las obligaciones fiscales es esencial para cualquier startup que opera en México. Contar con una estructura fiscal adecuada te permitirá optimizar tus recursos, evitar problemas legales y concentrarte en el crecimiento de tu negocio. Consulta a un asesor fiscal para asegurarte de cumplir con todas las normativas y aprovechar los beneficios fiscales disponibles para startups.
